证监会：鹏元资信存在严重失误

　　【财新网】（记者 杨娜 刘冉）8月16日，证监会新闻发言人表示，鹏元资信在超日太阳的评级中存在严重失误，近日深圳证监局已对鹏元资信评级公司出具警示函措施，后续证监会将采取一系列措施完善对公司债券的监管。

　　根据深圳证监局发布的警示函显示，鹏元资信评估有限公司（下称鹏元资信）在对*ST超日（002506.SZ，112061）2011年公司债券进行信用等级评级的执业过程中存在诸多问题。

　　该警示函表示，经查鹏元资信存在四项严重失误，一是，在债券发行主体超日太阳的经营环境和财务状况发生重大变化时，鹏元资信未及时出具不定期跟踪评级报告；二是，未按约定在超日太阳2011年年报公布一个月内，出具定期跟踪评级报告；三是，在评级过程中，未遵循已报备的信用评级方法；四是，业务档案中，未留存经营环境分析、债券募集说明书等原始资料。

　　上述证监会人士表示，上述失误中，前三项都是鹏元资信存在的实质性失误，违反其职业规定，第四项则是违反了监管要求。

　　警示函还显示，鹏元资信的上述行为已违反了《证券市场资信评级业务管理暂行办法》第五条、第十九条和第二十三条的相关规定，“根据第三十二条，我局决定对你公司予以警示，你公司应对存在的问题予以整改，并在8月31日以前向我局提交整改报告。” 若对本监督管理措施不服，可提出行政复议申请，或向相关法院起诉。（详见《深圳证监局勒令鹏元资信整改》）

　　证监会该负责人表示，“出具警示函的监管措施，并不只是轻轻地“拍一下”，如果参考民生证券、南京证券，其实该措施是非常严厉的。

　　他还表示，上述事件引发了监管层对债券市场加强的监管的决心，并称：“证监会既要大力发展公司债券市场，同时也要从如下方面加强债券风险防范于监管。”

　　一是，根据投资者风险的承受能力，完善投资者的适当性管理，积极健全不同风险类别的公司债券的发行与上市流转的相关制度；二是，强化对公司债券发行人、相关中介机构的行政监管和自律管理，督导市场主体各方归位尽责；三是，强化证券公司向客户销售债券时，必须要识别和评估投资者风险承受能力、充分揭示风险，（此次超日太阳债也暴露出该方面的薄弱环节）；四是，构建公司债券偿债风险监测的综合体系，由证券交易所和各证监局持续监测公司债券的风险；五是，进一步完善偿债风险的应急指挥预案。

    自去年12月20日，*ST超日发布公告，宣布该公司股票及债券（证券简称“11超日债”、证券代码“112061”）于当日开市起停牌。随后，“倪氏父女有数十次股权质押，且已留下数十亿元债务离境”的消息在市场不胫而走。在此之后，随着*ST超日发布澄清公告，该公司巨额债务违约浮出水面。鹏元资信作为“11超日债”的信用评级机构，在7日（12月27）后才下调*ST超日的信用等级，由AA下调为AA-。

   “11超日债”于7月8日起正式暂停上市，截至7月5日收盘，11超日债报65.15元/张。